પશ્ચિમ બંગાળમાં વિધાનસભા ચૂંટણીઓ વચ્ચે, એન્ફોર્સમેન્ટ ડિરેક્ટોરેટ (ED) એ પશ્ચિમ બંગાળમાં મોટી કાર્યવાહી કરી છે. ઇસ્ટર્ન કોલફિલ્ડ્સ લિમિટેડ (ECL) ના લીઝ્ડ વિસ્તારોમાં વ્યાપક ગેરકાયદેસર કોલસા ખાણકામ અને ચોરીની ચાલી રહેલી તપાસના સંદર્ભમાં, ED મુખ્યાલયે પ્રિવેન્શન ઓફ મની લોન્ડરિંગ એક્ટ (PMLA), 2002 ની જોગવાઈઓ હેઠળ ₹159.51 કરોડની સંપત્તિઓ કામચલાઉ રીતે જપ્ત કરી છે. 

  તપાસમાં બહાર આવ્યું છે કે ગેરકાયદેસર ખાણકામ અનુપ માઝી, જેને લાલા તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે, તેના નેતૃત્વ હેઠળના સિન્ડિકેટ દ્વારા કરવામાં આવી રહ્યું હતું. પશ્ચિમ બંગાળમાં કેટલીક લાભાર્થી કંપનીઓએ જાણી જોઈને ગેરકાયદેસર રીતે ખાણકામ કરાયેલ કોલસો રોકડમાં ખરીદ્યો હોવાનું જાણવા મળ્યું છે, જેનાથી ગુનાની આવક છુપાવી હતી અને તેને કાયદેસર આવક તરીકે રજૂ કરી હતી.

  જપ્ત કરાયેલી સંપત્તિઓમાં કોર્પોરેટ બોન્ડ્સ અને વૈકલ્પિક રોકાણ ભંડોળ જેવા પ્રવાહી નાણાકીય સાધનોમાં રોકાણનો સમાવેશ થાય છે. આ રોકાણો લાભાર્થી સંસ્થાઓના નામે રાખવામાં આવ્યા હતા, જેમાં શ્યામ સેલ એન્ડ પાવર લિમિટેડ અને શ્યામ ફેરો એલોય્સ લિમિટેડનો સમાવેશ થાય છે. આ સંસ્થાઓ શ્યામ ગ્રુપનો ભાગ છે, જેનું સંચાલન અને નિયંત્રણ સંજય અગ્રવાલ અને બ્રિજ ભૂષણ અગ્રવાલ દ્વારા કરવામાં આવે છે. વધુ તપાસમાં જાણવા મળ્યું છે કે આ સિન્ડિકેટ ગેરકાયદેસર ખાણકામ અને મોટા પાયે કોલસા ચોરીમાં સામેલ હતું.

તેઓ સ્થાનિક વહીવટી તત્વોની સક્રિય મિલીભગતથી ચોરાયેલા કોલસાને પશ્ચિમ બંગાળની અનેક ફેક્ટરીઓમાં પહોંચાડતા હતા. તેમના ઓપરેશનની એક મુખ્ય પદ્ધતિ "લાલા પેડ" નામની ગેરકાયદેસર ટ્રાન્સપોર્ટ ઇન્વોઇસ સિસ્ટમનો ઉપયોગ હતો. આ સિસ્ટમ નકલી ટેક્સ ઇન્વોઇસ તરીકે કામ કરતી હતી, જે ખરેખર અસ્તિત્વમાં ન હોય તેવી સંસ્થાઓના નામે જારી કરવામાં આવતી હતી.

નકલી ટ્રાન્સપોર્ટ ઇન્વોઇસ સાથે, ટ્રાન્સપોર્ટરને 10 કે 20 રૂપિયાની નોટ પણ આપવામાં આવતી હતી. ટ્રાન્સપોર્ટર ગેરકાયદેસર કોલસો વહન કરતા ટ્રક, ડમ્પર અથવા ટીપર ટ્રકની નંબર પ્લેટ પાસે નોટ મૂકતો હતો, તેનો ફોટો લેતો હતો અને કોલસા સિન્ડિકેટ ઓપરેટરને મોકલતો હતો.

ત્યારબાદ ઓપરેટર વાહનના રૂટ પર સંબંધિત પોલીસ અને અન્ય સરકારી અધિકારીઓને વોટ્સએપ દ્વારા ફોટો મોકલતો હતો. આનાથી ખાતરી થતી હતી કે ટ્રક રોકાઈ ન જાય, અને જો તે રોકાઈ જાય, તો તેને તરત જ છોડી દેવામાં આવતો હતો. 

  તપાસમાં એ પણ બહાર આવ્યું છે કે ઔપચારિક બેંકિંગ ચેનલોને બાયપાસ કરીને ગુનાની રકમ રોકડમાં ટ્રાન્સફર કરવા માટે એક ગુપ્ત "હવાલા" નેટવર્કનો ઉપયોગ કરવામાં આવતો હતો. આ વ્યવહારો અનન્ય ઓળખકર્તાઓનો ઉપયોગ કરીને પ્રમાણિત કરવામાં આવ્યા હતા, સામાન્ય રીતે નોટનો સીરીયલ નંબર, જે મોકલનાર અને પ્રાપ્તકર્તા વચ્ચે શેર કરવામાં આવતો હતો.

જ્યારે નોટો મેળ ખાતી હતી, ત્યારે કોઈપણ ઔપચારિક દસ્તાવેજો વિના રોકડ સોંપવામાં આવી હતી; આનાથી ભંડોળનું ખૂબ જ સરળ અને ટ્રેસલેસ ટ્રાન્સફર શક્ય બન્યું. આ નવીનતમ મિલકત જપ્તી સાથે, આ કેસમાં જપ્ત કરાયેલી સંપત્તિનું કુલ મૂલ્ય ₹482.22 કરોડ થયું છે. આ ગુનામાં ગેરકાયદેસર રીતે મેળવેલી સંપત્તિના સ્ત્રોત અને માલિકીને છુપાવવા માટે રચાયેલ જટિલ નાણાકીય વ્યવહારોના અનેક સ્તરો શામેલ છે